В январе текущего года сотрудниками Главного отдела налоговой милиции г. Луганска совместно сотрудниками офиса крупных плательщиков проверялось общество с ограниченной ответственностью, которое является одним из крупных предприятий Луганской области.
В ходе проверки было установлено, что по учету предприятия оформлены сделки по приобретению картона, бумаги от коммерческой фирмы г. Луганска на сумму более 14 млн. грн.
В результате проведенных мероприятий было установлено, что коммерческая фирма имеет признаки фиктивности, складских помещений и иных материальных активов она не имеет, по штату числится один человек директор он же бухгалтер.
Специалистами научно-исследовательского экспертно-криминалистического центра при УМВД Украины в Луганской области были исследованы документы финансово-хозяйственной деятельности ООО по взаимоотношениям с коммерческой фирмой. Установлено, что документы от имени коммерческой фирмы подписаны не директором, а другим человеком.
В беседе с сотрудниками налоговой милиции директор коммерческой фирмы показал, что фирму он зарегистрировал за денежное вознаграждение и к дальнейшей деятельности отношения не имеет, реализацией ТМЦ в адрес общества с ограниченной ответственностью не занимался, документы финансово характера не подписывал.
Указанные документы были использованы директором общества с ограниченной ответственностью с целью незаконного завышения налоговой кредита по НДС и минимизации налогов.
Сумма причиненного государству ущерба установлена актом документальной проверки СГНИ КПН в г. Луганске и составляет более 2.3 млн. грн.
По факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах в отношении директора общества с ограниченной ответственностью возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст. 212 УК Украины. Ведется следствие.
